土官镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政支出预算报告（草案）

土官镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政支出预算报告（草案）

（2021年3月11日在土官镇第五届人民代表大会第八次会议第一次全体会议上）

各位代表：

受镇人民政府委托，现将土官镇2020年地方财政预算执行情况及2021年地方财政预算草案提请镇第五届人民代表大会第八次会议审议，并请与会人员提出意见建议。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，在镇党委的正确领导和镇人大的监督支持下，全镇财政工作以年初人代会确定的任务为目标，坚持依法理财，依法治税，大力组织财政收入，切实加强财政管理，科学合理调度资金，不断优化支出结构，克服了政策性增资、经济增速放缓、新冠肺炎疫情等不利因素影响，较好地完成了全年财政工作目标任务，确保了全镇经济社会各项事业的协调稳步发展。

（一）全镇地方公共财政预算收入完成情况

2020年，全镇完成地方财政总收入3,819万元；完成地方公共财政预算收入2,832万元，其中：税务部门完成地方税收2,781万元；财政部门完成非税收入51万元，完成县下达任务数50万元的102%。

（二）全镇部门预算支出完成情况

2020年，全镇部门预算支出情况为：地方公共财政预算支出1,863万元，完成预算数的95%，与上年比减支77万元，减幅4.0%。按支出经济分类为：工资福利支出883万元，占支出的47.4%；商品和服务支出222万元，占支出的11.9%；对个人和家庭的补助支出599万元，占支出的32.23%；其他资本性支出159万元，占支出的8.5%。

（三）全镇一般公共预算平衡情况

2020年，全镇财政拨款收入1,829万元，其他收入13万元，收入总计1,842万元；上年度项目支出结转结余123万元；一般公共预算支出1,863万元。收支相抵，年终滚存财政拨款结余102万元。结余形成的原因主要是财政授权支付额度项目支出结转结余，需结转下年按专项用途使用。

（四）2020年财政预算收支执行呈现的主要特点

一是非税收入来源不足，使非税收入增收乏力。二是由于受国家经济结构调整，经济下行压力加大，镇域工业企业经营效益下滑，受国家减费降税政策实施及疫情防控影响，工商税收总体呈下降趋势，全镇财政收入有所下降。三是财政支出压力继续增大，随着国家公共财政、民生财政政策的不断出台，疫情防控支出，以及政策性增资的影响，地方财政刚性增支不断增加。

二、2020年财政工作开展情况

（一）迎难而上，精心组织，努力确保全镇财政收入任务完成

一是以财税收支专项行动为主要抓手，分解细化目标任务，定期不定期召开财税收入分析协调会，全面分析收支形势，及时研究解决收入组织过程中存在的困难和问题。二是进一步加强税收征管，开展了所得税专项稽查等工作，充分挖掘增收潜能，堵塞税收流失漏洞。三是强化非税收入征收组织力度，在严格执行“收支两条线”管理的基础上，积极盘活国有资产经营收益，加大国土、林业违法行为处罚力度，充分发挥非税收入在地方财政收入中的积极作用。

（二）调整优化支出结构，提高资金使用效益

一是突出财政保障重点，支出预算严格按照“保工资、保运转、保民生”的原则进行安排，坚决压缩一般性开支，狠抓“三公”经费管理，不断提高预算编制的科学性。二是强化财政预算约束，在年度预算执行中严格控制单位新增预算，对在工作推进和重点项目实施过程中确需安排资金的，积极通过多渠道筹资妥善解决。三是强化预算执行监控，严格按照“一季度开门红、二季度双过半、三季度攻九成、四季度大收官”的要求，紧盯重要时间节点，加大预算执行动态监控力度，不断提高预算执行的均衡性和时效性。四是提高闲置资金使用效益，盘活存量资金，合理安排用于保障民生领域、重点工作等急需支出。

（三）立足发展，围绕重点，不断夯实经济社会发展基础

积极调整财政支出结构，安排各类支出1,863万元，其中：一般公共服务支出673万元，占总支出的36.1%；文化旅游体育与宣传支出41万元，占总支出的2.2%；社会保障和就业支出386万元，占总支出的20.7%；卫生健康支出77万元，占总支出的4.1%；节能环保支出30万元，占总支出的1.6%；城乡社区支出43万元，占总支出的2.3%；农林水支出497万元，占总支出的26.7%；住房保障支出102万元，占总支出的5.5%；国有资本经营预算支出1万元，占总支出的0.1%；其他支出13万元，占总支出的0.7%。

（四）关注民生，强化监管，认真落实各项强农惠民政策

继续优化财政支出结构，及时妥善调度资金，集中财力重点保障民生支出的需要。兑付耕地地力保护惠农直补政策补贴资金129万元，公益林补偿费33万元，草原生态保护补助资金17万元；发放民政五保供养对象生活费56万元，困难群众生活救助金32万元，城市低保金0.5万元，农村低保金74万元，退伍老兵、伤残军人、参战人员定补生活费121万元，农村医疗救助13万元，优抚对象医疗救助0.6万元；残疾人两项补贴12万元，高龄补贴14万元；计划生育奖优免补资金21万元；农村危房改造补助资金46万元；优秀及贫困学生奖（助）学金7万元。

（五）统筹兼顾，调整结构，积极支持各项事业协调发展

一是认真贯彻落实各级党委、政府强化财政风险防控、规范地方政府举债融资行为的各项政策措施，积极做好地方政府性债务监管、置换和清理整顿工作，全年镇本级偿付和化解地方政府性债务20万元。二是强化财政监管机制建设，年内积极盘活财政存量资金，充分发挥财政资金的使用效益。三是切实强化政府采购监管，严格执行政府采购法律法规，继续规范各预算单位日常采购行为，全年累计纳入政府采购21批次，采购金额16万元，节约资金0.8万元，节约率4.76%。四是进一步强化行政事业单位内部控制制度建设。在日常工作中，通过开展财政督导、专项检查等，积极促进各站所、各社区不断完善各项财务管理制度和规范会计基础工作，努力推进全镇行政事业单位内部控制体系建设和政府会计制度改革。五是狠抓“三公”经费管理，坚决压缩一般性支出，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，有效控制和降低行政运行成本，切实推进节约型机关建设。2020年全镇“三公”经费支出28.35万元，较上年同比减少0.72万元。六是积极提高依法理财的自觉性，主动接受人大及社会各界监督。七是进一步规范财政资金管理，严格执行财政国库单一账户管理要求，规范财政国库集中支付管理，切实提高财政资金管理使用效益，确保资金安全高效运转。

（六）深化改革，多措并举，不断提高财政管理水平

一是启动实施中期财政规划管理，完成了2020至2022三年中期财政规划编制工作。二是继续推进国库集中支付改革，国库集中支付电子化管理改革上线运行正常，全年通过电子化支付财政资金1,863万元。三是积极强化财政监督机制建设，推进财政预决算和“三公”经费支出等信息公开工作，财政管理工作更加公开、透明，财政资金使用进一步规范。四是加强财政存量资金监督管理工作，按支出进度要求序时支付资金，年度内上缴财政存量资金3.27万元。

2020年，我镇在财政收入增速放缓的情况下，财政支出平稳运行，各项民生政策顺利贯彻落实，各项政策性增资及时兑付，各项社会事业持续健康发展。这是土官镇党委、政府正确领导的结果，是镇人大监督指导和大力支持的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果，是全镇各族人民共同努力、艰苦奋斗的结果。存在的主要问题：一是新的、稳定的财政增长点还未最终形成，财政增收压力巨大；二是“保工资、保运转、保民生”等刚性支出压力越来越大，财政总体形势依然严峻。

三、2021年地方财政支出部门预算草案

2021年财政工作的总体思路和目标任务是：以党的十九大精神为指引，认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想。着力增强地方财政综合实力，不断提高财政精细化管理水平，从严控制一般性支出，进一步优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。围绕镇党委、政府确定的目标任务，2021年全镇地方财政支出部门预算安排按照“量入为出、量财办事”、“有保有压、勤俭节约、突出重点”和“保工资、保运转、保民生”的原则进行安排。

全年安排部门预算支出1,333万元（不含上级专项资金），与上年部门预算下达指标1,200万元相比增加133万元，增幅11.1%，增加的主要原因为：一是财政全供养人数较上年增加1人，职工政策性增资及配套社保缴费拉动；二是新增社区党支部书记补贴及社区书记主任一肩挑补贴。我镇2021年部门预算,已按照部门预算编制要求，报县财政局待批复下达。

部门预算支出按部门经济分类为：工资福利支出943万元，占总支出的70.8%；商品和服务支出128万元，占总支出的9.6%；对个人和家庭的补助支出255万元，占总支出的19.1%；资本性支出7万元，占总支出的0.5%。

部门预算支出按支出功能分类为：一般公共服务支出629万元，占总支出的47.2%；文化旅游体育与传媒支出46万元，占总支出的3.4%；社会保障和就业支出171万元，占总支出的12.8%；卫生健康支出78万元，占总支出的5.8%；城乡社区支出17万元，占总支出的1.3%；农林水支出326万元，占总支出的24.5%；住房保障支出66万元，占总支出的5.0%。

四、2021年财政工作的主要任务

（一）夯实基础，着力强化财源培植工作

要坚持以科学发展观统领各项工作，立足镇情，理清思路，正确把握国家产业政策和投资导向，积极争取上级项目扶持和资金支持，集中财力推进一批事关全局的重大项目的顺利实施，着力夯实全镇经济社会发展基础。不断创新招商引资工作局面，继续实施大项目、大企业带动战略，全力推进新型工业化、城镇化及农业产业化进程，努力提升镇域经济综合实力。要切实发挥财政资金、财政政策的导向和杠杆作用，广泛吸引和筹措各种资金投入镇域各项基础设施建设、传统产业转型升级、新兴产业开发培植等领域，积极推动全镇经济结构和产业布局调整，围绕经济增长、群众增收、财政增效，不断夯实经济发展基础，提升经济发展质量，壮大镇域经济总体实力，促进镇域经济跨越式发展，为全镇财政协调、快速、稳步发展奠定坚实的经济基础。

（二）多措并举，狠抓各项增收节支工作

要继续坚持以财政收支专项行动为抓手，牢固树立责任意识，主动作为，认真做好预算收支动态监控，确保预算收支执行精准有序。要严格依法治税，加强税收征管，严厉打击各种偷税、逃税、骗税行为，强化税务稽查，做到应收尽收、不留缺口。要进一步规范非税收入管理，坚决杜绝截留、坐支、挤占非税收入行为，确保非税收入及时足额征缴入库，进一步规范国有资产处置工作。要坚持节支也是增收的工作理念，牢固树立过紧日子的思想，大力弘扬勤俭节约的优良传统，千方百计压缩一般性支出，切实降低行政运行成本，努力将有限的资金用在最急需的地方。要积极主动争取上级政策支持、项目扶持、资金倾斜，切实缓解当前财政支出压力和发展需求。要严格控制各行政事业单位临聘人员数量，锁定基数，逐步化解，规范财政保障标准，切实完善财政供养机制，有效控制财政刚性支出。

（三）统筹兼顾，努力提高财政保障能力

深化全口径预算管理，建立起定位清晰、分工明确的政府预算体系，将政府所有收支全部纳入预算管理。坚持有保有压，将有限的资金用在刀刃上。要加强预算执行监管，加快预算支出进度，提高财政支出预算执行的均衡性和时效性，切实发挥财政资金最佳使用效益。要继续核查整合各类存量资金，统筹安排调配，降低资金低效、碎片化，提高资金清理整合力度。集聚有限财力投入到民生领域、扶贫领域和其它重点领域，发挥有限财政资金最大效益。要进一步调整优化财政支出结构，关注民生、关注三农、聚力脱贫攻坚，积极贯彻落实各项强农惠民政策，让广大人民群众共享改革发展成果。

（四）深化改革，不断提高财政管理水平

要紧紧围绕全面深化改革和推进法治政府建设，积极构建财权与事权相匹配、支出与责任相统一的财政管理体制，科学划分镇村两级财政保障责任。要认真贯彻落实预算法，坚持依法办事，强化预算约束，切实提高财政支出预算的严肃性。要提高财政预算编制工作的科学性、合理性和精细化水平，建立规范的预算定额标准和经费开支管理制度，进一步增强预算支出的合理性和可执行性。要围绕财政资金的安全、规范、高效使用，进一步改善和提高财政运行质量，不断建立完善财政财务监督和纪检监督机制。要进一步健全和强化政府采购约束机制和监督处罚机制，扩大政府采购范围及规模，努力堵塞各种采购漏洞。要进一步建立和完善财政预决算等信息公开工作机制，进一步扩大公开范围、细化公开内容，积极推进财政预决算、地方政府债务、政府采购、财税政策和规章制度等信息公开工作，主动接受社会监督，保障广大群众的知情权、参与权、监督权，促进依法理财。

（五）健全机制，切实防范财政债务风险

要增强预算的法治性和约束力，进一步抓实财政预决算信息公开工作，规范公开内容和公开流程，切实提高预算执行的透明度，强化社会监督。要强化地方政府性债务风险防控，建立科学的债务清偿和预警机制，积极争取债券置换资金，切实维护政府公信力，有效降低政府债务风险。要严肃财经纪律，进一步健全、强化政府采购约束机制和监督处罚机制，坚决杜绝以各种理由拒绝纳入政府统一采购或违规擅自采购的行为。进一步提高各站所的依法行政和依法理财意识，切实堵塞各种支出漏洞。要加强组织领导，加大非法集资防范和打击工作力度。

各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨，收支矛盾依然突出，支出的压力进一步加剧。让我们在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，坚定信心，扎实工作，为实现全镇经济社会稳定发展做出新的贡献！

注：此次公开为土官镇五届八次人代会上向镇人大主席团报告并通过镇人大主席团批准的数据，最终数据以县财政批复后的公开数据为准。