关于一平浪镇2020年财政收支预算执行情况 和2021年财政预算草案的报告

 关于一平浪镇2020年财政收支预算执行情况

和2021年财政预算草案的报告（书面）

——在一平浪镇第十四届人民代表大会第八次会议上

一平浪镇财政所

（2021年2月25日）

各位代表：

受镇人民政府委托，现将一平浪镇2020年财政收支预算执行情况和2021年财政预算草案提请镇第十四届人民代表大会第八次会议审查，并请各位列席人员提出意见。

一、2020年财政收支预算执行情况

2020年的财政工作在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和中央经济工作会议精神，紧紧围绕镇第十一次党代会和镇第十四届人民代表大会第六次会议提出的奋斗目标，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量跨越式发展。切实落实减税降费政策，加强支出预算管理。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出，继续严控“三公”经费。持续打好“三大攻坚战”，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作。狠抓财源建设，积极组织财政收入，优化财政支出结构，坚持厉行节约，狠抓增收节支，切实加强财政管理，努力提高依法理财、民主理财水平，确保了全镇经济社会各项事业的协调稳步发展。

（一）一般公共预算收入完成情况

为确保完成既定的年度收入计划和县人民政府安排我镇的财政收入计划，镇党委高度重视财税工作，适时召开经济运行、财税工作分析会议，及时研究解决财税工作中出现的困难和问题。各征收机关按照统一部署和下达的目标任务，采取积极有效的征管措施，抓好收入进度，千方百计想办法，认真组织收入入库。通过各征收部门和各单位的共同努力，2020年全镇共组织完成一般公共预算收入1814万元，完成县人民政府安排收入计划数3967万元的45.7%，完成年初收入计划数2600万元的69.8%，与上年同比下降52.9%，减收2037万元。税收减收的主要因素是资源税、房产税、印花税、土地增值税、耕地占用税、契税上年有一次性入库。

（二）一般公共预算支出完成情况

2020年，我镇的财政支出严格按照《禄丰县财政局关于禄丰县一平浪镇人民政府2020年部门预算的批复》执行。财政工作始终服务于全镇经济、社会事业发展大局，财政支出坚持统筹兼顾、压缩一般、确保重点热点的原则，不断优化财政支出结构，加强对财政支出的全程监控，最大限度地发挥资金使用效益。在保工资、保运转、保民生的同时合理安排有限的财政资金保救灾、保重点热点支出。全年完成一般公共预算支出4045万元，完成县批复支出预算数4045万元（含上级下达专款支出2041万元）的100%，与上年同比下降8.2%，减支361万元。减支的主要原因是上级专款补助同比减少。按政府收支功能分类科目情况是：

1.一般公共服务支出1178万元，其中：人大事务22万元、政协事务1万元、政府办公厅（室）及相关机构事务998万元、党委办公厅（室）及相关机构事务58万元、财政事务53万元、组织事务46万元；

2.科学技术支出190万元；

3.文化旅游体育与传媒支出33万元；

4.社会保障和就业支出817万元，其中：人力资源和社会保障管理事务73万元、民政管理事务34万元、行政事业单位养老支出222万元、抚恤支出304万元、退役安置2万元、社会福利98万元、残疾人事业50万元、临时救助34万元；

5.卫生健康支出127万元，其中：计划生育事务4万元、行政事业单位医疗96万元、老龄卫生健康事务5万元、其他卫生健康支出22万元；

6.节能环保支出141万元，其中：退耕还林141万元；

7.城乡社区支出45万元；

8.农林水支出950万元，其中：农业农村支出431万元、林业和草原支出227万元、水利支出74万元、扶贫支出177万元、农村综合改革支出41万元；

9.住房保障支出392万元，其中：保障性安居工程支出317万元、住房改革支出75万元；

10.国有资本经营预算支出3万元；

11.其他支出169万元，其中：彩票公益金支出169万元。

二、2020年财政工作的主要情况

（一）精心理财，努力确保财政收支平稳运行。2020年，根据镇第十四届人民代表大会第六次会议确定的财政工作任务，牢固树立和深入贯彻落实科学发展观，继续深化乡镇财政预算管理方式改革、部门预算编制改革工作，在严格依法理财，积极开辟财源，促进财政增收的同时，坚持以人为本、协调发展，大力优化财政支出结构，资金重点向“三农”和事关群众利益以及经济社会发展的薄弱环节倾斜，保障了重点支出需要；坚持开源和节流并举，切实加强财政支出管理工作，规范收支行为，认真贯彻落实行政成本控制制度及厉行节约规定，坚决压缩一般性支出和“三公经费”开支，不断加大项目资金整合工作力度，切实发挥有限资金的最佳使用效益。全年共争取州级及以上一般公共预算补助资金3399万元，有效缓解了镇财政压力。及时公开镇人代会审议通过的财政预决算报告、背景材料和收支附表，依法公开了部门预决算和单位“三公经费”预决算，接受社会监督。

（二）加强征管，确保财政收入计划任务完成。按照镇第十四届人民代表大会第六次会议通过的年度收入目标和县人民政府安排我镇的财政收入计划，继续以财税收支专项行动为主要抓手，严格按照“一季度开门红、二季度双过半、三季度功九成、四季度大收官”的要求，及时细化分解目标任务，落实工作措施，将圆满完成全年收入任务的目标落在实处。在收入计划执行过程中，对收入完成情况进行动态管理，定期分析研判，及时解决收入征收过程中存在的困难和问题，加强征管部门和各单位的协调配合，加大税收稽查力度，采取强有力的措施，千方百计挖掘增收潜能，堵塞漏洞，做到应收尽收。

（三）强化监管，不断规范财政资金高效运行。围绕规范管理、强化监督、提高效益，继续推行财政支出监管机制。牢固树立艰苦朴素，勤俭办事的思想，通过压缩一般性支出，较好地保证了职工工资按时发放、农业、社会保障、救灾救济以及社会稳定维护等重点支出的需要。在支出管理上，一是认真贯彻执行国家统一的开支标准，严格把关、严格审核，严肃财经纪律，定期检查财务执行情况。二是严格控制各项一般性支出，严格接待费、会议费、车旅费等管理，降低行政运行成本。三是进一步加大对资金拨付、使用、管理工作的检查督促力度，努力提高资金的使用效益，确保专款专用。四是充分发挥财政监督职能，确保不发生超范围、超标准财政支出。

（四）关注民生，认真落实各项强农惠民政策。一是积极落实各级有关支农惠农政策，努力筹措配套资金，围绕加强农业生产基础设施建设，有效改善农村生产生活条件，培植农业支柱产业，进一步推进农村经济社会的健康、稳步、快速发展，镇人民政府切实加强对农业、农村的财政支持力度，开展了农村基础设施建设、扶贫整村推进、民族团结进步示范村建设项目等工作。二是积极做好财政直补资金兑现落实的有关工作。2020年，全镇通过惠农补贴“一折通”系统兑付到农户手中的惠农补贴达631.64万元，涉及农户6712户。其中：兑付耕地地力保护补贴56600亩，补贴资金357万元；兑付中央财政林业改革发展资金森林生态效益补偿费83.6万元；兑付中央财政林业草原生态保护恢复资金36万元；兑付省级公益林生态效益补偿金70.34万元；兑付中央农业资源和生态保护补助资金84.7万元。

各位代表，2020年的财税工作紧紧围绕镇党委政府的中心工作，紧盯年度目标任务，主动作为，勇于担当，克难奋进，各项财政改革稳步推进，财政收支平稳运行，各项民生政策顺利贯彻落实，确保了全镇经济社会协调稳步发展。这些成绩的取得离不开镇党委的正确领导和全镇各单位干部职工、广大人民群众的共同努力。当前，财政工作依然面临一些矛盾和问题：一是基础财源萎缩，新培育财源未能形成有效跟进和支撑，招商引资难度大，财政收入增长乏力；二是政策性匹配需求越来越多，财政刚性支出提标扩面，保民生、脱贫攻坚等支出增多，财政面临较大困难和压力。

三、2021年地方财政预算草案

2021年是深化预算编制改革工作的重要一年。根据镇党委的统筹安排和省州县财政工作的重点和要求，财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，深入学习贯彻中央经济工作会议及省委十届十一次全会、省委经济工作会议和州委九届九次全会、州委经济工作会议、县委十四届九次全会、县委经济工作会议以及镇第十一次党代会精神，坚决落实中央、省、州、县党委政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。强化运用零基预算理念，打破基数和支出固化格局，预算编制以“保工资、保基本民生、保运转、防风险、守底线”为总体工作要求，以“保工资、保基本民生、保运转、保付息、保配套、保应急”为预算安排顺序和原则。不断完善预算支出标准体系，提高预算编制的科学性。切实加强支出预算管理，牢固树立“过紧日子”的思想，坚持精打细算，大力压减非刚性非重点支出，加大各类资金统筹力度，为全镇经济社会平稳较快发展提供有力的财政支撑。

为确保我镇财政收入稳步增长，财政综合实力不断增强，我镇将继续坚持现行财政管理体制，对2021年的财政收入计划和支出预算草案确定如下，请各位代表审议。

（一）一般公共预算收入计划

2021年，全镇计划完成一般公共预算收入1868.4万元，其中：税务部门计划完成一般公共预算收入1833.4万元；财政部门计划完成一般公共预算收入35万元。

（二）一般公共预算支出预算

根据部门预算管理的要求，全镇的支出只能在人员支出、正常公务支出和事业发展支出等必要支出的范围内打紧支出，经认真测算，全镇2021年一般公共预算支出安排2112.27万元（不含上级专项补助支出）。

具体支出项目为：在职人员工资支出790.56万元；基础性绩效工资62.44万元；事业人员奖励性绩效工资支出37.64万元；公务交通补贴32.28万元；退休费支出114.90万元；财政半供养人员定额补助支出504.89万元；基本医疗保险、失业保险、工伤保险、大病补充医疗支出70.04万元；公务员医疗补助支出39.94万元；住房公积金支出82.24万元；机关事业单位基本养老保险支出109.66万元；职工教育经费支出10.28万元；工会经费支出6.51万元；保民生支出15.46万元；公用经费支出40.93万元；事业发展支出129.74万元；税费改革转移支付补助64.76万元。

按政府收支功能分类科目情况是：

1.一般公共服务支出1134.15万元，其中：人大事务24.40万元、政府办公厅（室）及相关机构事务969.76万元、党委办公厅（室）及相关机构事务77.99万元、财政事务62万元；

2.文化旅游体育与传媒支出41.87万元；

3.社会保障和就业支出333.33万元，其中：人力资源和社会保障管理事务83.76万元、行政事业单位养老支出224.56万元、抚恤支出25.01万元；

4.卫生健康支出106.34万元，其中：行政事业单位医疗106.34万元；

5.城乡社区支出17.76万元；

6.农林水支出396.58万元，其中：农业农村支出248.14万元、林业和草原支出82.34万元、水利支出26.35万元、农村综合改革支出39.75万元；

7.住房保障支出82.24万元，其中：住房公积金支出82.24万元。

四、2021年财政主要工作及措施

（一）强化税收征管，确保实现财政收入目标。要确保财政收入计划完成，仍然面临较多困难，必须采取强有力的措施，牢固树立责任意识，主动作为，提早谋划，确保应收尽收、不留缺口。一是严格依法治税，加强税收征管，大力开展清缴欠税、专项稽查工作，切实做到颗粒入库，保证各项税收及时、足额上缴入库。二是加强对重点行业、企业的生产经营状况和税收监控、动态分析，确保主体税源税收入库。不断调整工作思路，改进工作方法，有效实施税收科学化、精细化、规范化管理，努力挖掘税收增长潜力。三是进一步规范非税收入管理，坚决杜绝截留、坐支、挤占非税收入，加强财政票据管理，确保非税收入足额缴库。

（二）不断稳定基础，着力强化财源培植工作。面对当前财源“结构单一、后劲不足”的突出问题和严峻的财政形势，要立足镇情，理清思路，顺势而谋，抓住机遇，积极争取上级项目扶持和资金支持，推进重大项目顺利实施。一是持之以恒将发展实体经济作为财源培育的重要举措，扶持壮大重点企业和税源，积极发展农产品交易、电子商务等现代服务业助推经济增长活力，培优做强税源基础，增强财税可持续发展能力。二是准确把握国家产业政策和投资导向，充分发挥镇域资源、区位、交通等优势，通过各级筹措、招商引资投入到基础设施建设、传统产业转型升级、新兴产业开发培植等领域，推动全镇经济结构和产业布局优化调整，壮大镇域经济发展实力，增强财税增收后劲。

（三）确保统筹兼顾，努力提高财政保障能力。按照“保工资、保运转、保民生、保配套、保重点、促发展”的基本原则，坚持有保有压，用小钱办大事、办实事，切实发挥资金的最佳使用效益，进一步提高财政的保障能力。关注民生、关注三农，积极贯彻落实各项强农惠民政策，按照“公开、公平、透明”的原则，认真落实中央农业支持保护补贴、森林生态效益补偿、农机具补贴等惠农补贴政策，完善和实施好各项涉农补贴制度，努力支持防灾减灾减困工作，切实加大对农业、农村及民生领域的财政投入，统筹城乡协调发展，让广大人民群众共享改革发展成果。

（四）创新财政管理，不断规范细化财政监督。要继续围绕改善和提高财政资金运行质量，不断强化日常财政监管工作，努力构建事前参与、事中跟踪、事后问效的多层次、全方位的财政资金使用监督机制，实现财政监督工作规范化、科学化、制度化、经常化。一是按部门预算要求，进一步规范财政资金拨付、报账程序，强化财政工作职责，严格报账员现金管理，实行限额报销，减少现金流量。二是严格预算约束，强化支出管理。紧紧围绕全面深化改革和推进法治政府建设，坚持“有保有压”的原则，科学合理调整支出结构，坚决把过紧日子要求落到实处，厉行节约办一切事业，加大力度压缩一切不必要的非重点非急需非刚性支出，将有限的资金统筹用于经济社会发展急需领域。三是加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到项目，专款专用。四是认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，进一步建立和完善预决算等信息公开工作机制，细化公开内容，积极推进财政预决算、地方政府债务、绩效评价、政府采购、财税政策和规章制度等信息公开工作，主动接受人大和社会监督，保障广大群众的知情权、参与权、监督权，促进依法理财。

（五）巩固会计核算，推进会计委托代理服务。按照会计集中核算制度，认真总结经验，不断健全、完善各种措施和管理制度，切实增强服务意识，改进工作方法，提高业务水平和会计核算工作效率，严格按照制度来运作管理和开展业务工作。一是准确、及时地办理资金收付业务和会计核算工作，认真做好管理、监督工作，严格审批程序，规范财务管理行为，切实提高各单位的依法理财和勤俭办事意识，推动我镇勤政廉政建设工作。二是稳步推进村级会计委托代理服务工作，进一步理顺关系、完善制度、强化管理，确保资金安全运行。规范各村的财务收支，加强村级资金的监督，让村级资金更进一步规范化和公开化。同时加强农村集体“三资”管理和“五金”监管工作，确保农村经济健康稳步发展。

各位代表，2021的财政工作形势严峻，任务艰巨。全面完成既定的财政预算收支目标任务，对促进全镇经济和社会事业稳步发展，实现各项工作新跨越、新突破，具有十分重要的意义。让我们更加紧密地团结起来，在镇党委的正确领导下，在镇人大的依法监督和支持下，坚定信心、迎难而上，开拓奋进、履职尽责，为加快全面建成小康社会做出新的贡献！

注：此次公开为一平浪镇十四届八次人代会上向镇人大主席团报告并通过镇人大主席团批准的数据，最终数据以县财政批复后的公开数据为准。

附件：1.2020年一平浪镇一般公共预算收入执行情况表

    2.收入支出决算总表

    3.2021年一平浪镇一般公共预算支出表

  2020年一平浪镇一般公共预算收入执行情况表（表一）.xlsx 

  2020年一平浪镇收入支出决算总表（表二）.XLS

  2021年一般公共预算支出表（表三）.xlsx