（2023年1月17日在中村乡第二届人民代表大会第三次会议上）
中村乡财政所
各位代表：
受乡人民政府委托，现将中村乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请乡第二届人民代表大会第三次会议审查，并请各位代表和列席人员提出意见。
一、2022年地方财政预算执行情况
2022年，在乡党委、政府的正确领导和乡人大的监督支持下，财税部门坚持以科学发展观为指导，认真贯彻落实各级党委的决策部署及乡二届人大二次会议决议，充分发挥财税部门职能作用，积极应对经济持续下行、刚性支出增长迅猛、民生支出和公共建设支出增长较大等不利因素，迎难而上、克难攻坚，开源节流抓收入，优化结构惠民生，周密调度保运转，确保了全乡经济社会各项事业的协调稳步发展。
（一）一般公共预算
2022年，全乡一般公共预算收入完成2051万元，为年初预算1334万元的153.75%。
市级下达一般公共预算收入任务为1323万元，实际完成1037万元，其中：税收收入完成1010万元，比上年减少18.55%，占全乡一般公共预算收入的76.34%；非税收入完成27万元，比上年下降15.62%，占全乡一般公共预算收入的2.04%；上级各项转移性补助收入1014万元，占全乡一般公共预算收入的49.44%。市级下达一般公共预算收入中，税务部门完成1010万元，为预算数1323万元的79%，比上年减少18.55%，减收230万元；财政部门完成27万元，为预算数46万元的58.70%，比上年下降16.2%，减少5万元。
全乡一般公共预算支出完成2051万元，为年初预算1334万元的153.75%。
全乡一般公共预算平衡情况：全乡一般公共预算收入2051万元。全乡一般公共预算支出总计2051万元（基本支出1334万元，项目支出717万元）。收支相抵，年终滚存结余0万元。
（二）政府性基金预算
2022年，全乡政府性基金预算收入为39万元，全乡政府性基金预算支出39万元。
全乡政府性基金预算平衡情况：上级各项转移性补助政府性基金收入39万元，政府性基金预算支出39万元，收支平衡。
二、2022年财政工作及成效
过去的一年，是我乡财政发展极不平凡的一年。全乡财税部门在乡党委、政府的领导下，科学应对复杂的经济形势，攻坚克难，开拓奋进，努力克服经济下滑压力不断加大、收支矛盾突出等困难，不断开辟财政工作新局面。
2022年，全乡财政工作紧紧围绕乡党委、政府中心工作，紧盯年度任务目标，严格预算执行，主要开展了以下工作：
（一）精心理财，增收节支，努力确保全乡财政收支平衡。坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕财政收支平衡及保运转、保民生、保稳定、保重点、促发展，编制好年度财政收支预算基础资料，并采取有效措施，及时将收入征管责任层层分解落实到各征收机关和相关人员。进一步强化非税收入征管工作，积极盘活闲置国有资产，全面落实预算外资金纳入非税收入管理的各项政策，稳步推进预算单位沉淀滞留资金清理归并工作，充分挖掘财政增收潜力，努力发挥非税收入促进财政增收的重要作用。坚持增收与节支并重、开源和节流并举，不断强化财政支出管理，努力调整优化支出结构，认真贯彻落实行政成本控制制度及厉行节约规定，不断加大项目资金整合工作力度，切实发挥有限资金的最佳使用效益。
（二）立足发展，围绕重点，不断夯实经济社会发展基础。积极调整财政支出结构，安排各类支出2051万元，其中：一般公共服务支出851万元，占总支出的41.49%；科学技术支出1万元，占总支出的0.05%；文化旅游体育与传媒支出27万元，占总支出的1.32%；社会保障和就业支出396万元，占总支出的19.31%；卫生健康支出74万元，占总支出的3.61%；节能环保支出40万元，占总支出的1.95%；城乡社区支出21万元，占总支出的1.02%；农林水支出578万元，占总支出的28.18%；住房保障支出59万元，占总支出的2.88%；灾害防治及应急管理支出4万元，占总支出的0.19%。
（三）关注民生，强化监管，认真落实各项强农惠民政策。农业农村建设、社保、医疗卫生等民生领域的投入持续增长，确保大量资金投入民生领域和基础设施建设，改善群众生产生活条件，继续优化财政支出结构，及时妥善调度资金，集中财力重点保障民生支出的需要。2022年全乡“民生支出”896.14万元，占全年总支出2051万元的43.69%。民政资金支出568.66万元：城市低保金5.9万；农村低保金286.29万元；五保供养金75.2万元；临时救助金13.2万元；退伍老兵24.2万元；复退伤残18.4万元；参战82.8万元；优抚对象医疗救助9.47万元；残疾人两项补贴27.9万元；高龄补贴25.3万元。财政强农惠民补贴全面兑现落实到户，2022年通过惠农补贴系统录入有效户4477户，兑付资金327.48万元：其中耕地力保护资金3350户221.89万元；两批中央实际种粮农民一次性补贴资金4109户49.59万元（第一批2818户30.79万元；第二批1291户18.8万元）；退耕还林资金145户40万元；厕所革命120户12万元；省级冬春救助资金112人4万元，有力地支持和保护了农业农村和农户发展的积极性。
（四）统筹兼顾，优化保障，积极支持各项事业协调发展。一是认真贯彻落实各级党委、政府强化财政风险防控、规范地方政府举债融资行为的各项政策措施，积极做好地方政府性债务监管和清理整顿工作，二是强化财政监管机制建设，年内积极盘活财政存量资金，充分发挥财政资金的使用效益。三是切实强化政府采购监管，严格执行政府采购法律法规，继续规范各预算单位日常采购行为。四是进一步强化行政事业单位内部控制制度建设。五是控制“三公”经费、会议费支出，坚决压缩一般性支出，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，有效控制和降低行政运行成本，切实推进节约型机关建设。2022年全乡“三公”经费支出22.25万元，与上年持平。六是积极提高依法理财的自觉性，主动接受人大及社会各界监督。七是进一步规范财政资金管理，严格执行财政国库单一账户管理要求，规范财政国库集中支付管理，切实提高财政资金管理使用效益，确保资金安全高效运转。
（五）深化改革，多措并举，不断提高财政管理水平。以建立现代财政制度为目标，全面推进财税体制改革各项工作：一是全面推进政府会计核算管理改革；二是预算管理一体化系统的全面运用；三是现代政府采购制度体系运用；四是深入推进政府会计制度改革；五是加大预决算信息公开力度；六是主动接受人大监督，按要求向人大报告了预算执行、调整和2022年预算编制草案等工作情况。
（六）深化改革，多措并举，不断提高财政管理水平。
一是启动实施中期财政规划管理，完成了2022至2023三年中期财政规划编制工作。二是继续推进国库集中支付改革，国库集中支付电子化管理改革上线运行正常，全年通过电子化支付财政资金2051万元。三是积极强化财政监督机制建设，推进财政预决算和“三公”经费支出等信息公开工作，财政管理工作更加公开、透明，财政资金使用进一步规范。四是加强财政存量资金及上级直汇资金监督管理工作，按支出进度要求时序支付资金，充分发挥非国库资金的使用效率。五是积极推行电子差旅公务之家改革，共通过电子差旅公务之家处理报销职工差旅费3.04万元。六是严格执行公务卡支付制度，全年共通过公务卡支付各项支出1万元。
2022年，我乡在财政收入增速放缓的情况下，财政支出平稳运行，各项民生政策顺利贯彻落实，各项政策性增资及时兑付，各项社会事业持续健康发展。这是中村乡党委、政府正确领导的结果，是乡人大监督指导和大力支持的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果，是全乡各族人民共同努力、艰苦奋斗的结果。我乡预算执行中存在的主要问题：一是经济下行压力还将持续存在一段时期，严峻财政形势短期内无法改变，财政收支矛盾依然突出，过苦日子思想不能松动；二是“保工资、保运转、保民生”等刚性支出压力越来越大，财政总体形势依然严峻。因此，在下步工作中一定要高度重视，要树立全乡一条心、一盘棋思想，采取有力有效措施，转思路、谋发展，逐步加以解决。
三、2023年地方财政预算草案
2023年，全乡财政预算安排以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的中央经济工作会议精神，深入学习领会习近平总书记关于“三农”工作重要论述，坚决落实中央、省、州、市、乡党委、政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。预算编制以“保工资、保基本民生、保运转”为总体要求，不断完善预算支出标准体系，提高预算编制的科学性。切实加强支出预算管理，牢固树立“过苦日子”的思想，坚持精打细算，大力压减非刚性非重点支出，最大限度统筹财政资金支持经济社会发展。
围绕乡党委、政府确定的目标任务，2023年全乡地方财政支出部门预算安排坚持“零基预算”要求，按照“量入为出、量财办事”“有保有压、勤俭节约、突出重点”和“保工资、保运转、保民生”的原则进行安排。
（一）一般公共预算
2023年，全乡市级拨款一般公共预算收入计划1500万元，比上年预算数1334万元增加166万元，增长12.44%。增加的主要原因为：一是财政全供养职工政策性增资及配套社保缴费拉动；二是2023年预计退休人员职业年金缴费纳入年初预算；三是2023年新增8名干部职工的公用经费预算。
全乡一般公共预算支出计划1500万元，比上年预算数增加166万元，增长12.4%，其中，基本支出为1405万元，项目支出95万元。
全乡一般公共预算收支平衡情况：全乡市级财政拨款收入1500万元，上年结余收入0万元，收入总计1500万元。全乡一般公共预算支出1500万元。收支平衡。
部门预算支出按部门经济分类为：工资福利支出979万元，占总支出的65.27%；商品和服务支出161万元，占总支出的10.73%；对个人和家庭的补助支出360万元，占总支出的24%。
部门预算支出按支出功能分类为：一般公共服务支出726万元，占总支出的48.39%；国防支出3万元，占总支出的0.2%；公共安全支出1万元，占总支出的0.07%；文化旅游体育与传媒支出31万元，占总支出的2.07%；社会保障和就业支出209万元，占总支出的13.93%；卫生健康支出82万元，占总支出的5.47%；城乡社区支出46万元，占总支出的3.07%；农林水支出331万元，占总支出的22.07%；住房保障支出70.5万元，占总支出的4.7%；灾害防治及应急管理支出0.5万元，占总支出的0.03%。
四、2023年财政主要工作及措施
（一）夯实基础，着力强化财源培植工作。立足乡情，理清思路，正确把握国家产业扶持政策和财政支持导向，积极争取上级项目扶持和资金支持，集中财力保障全乡重大项目的顺利实施，着力夯实经济社会发展基础。一是要充分发挥中村乡良好的交通区位优势及旅游、高原特色农业的产业优势，坚持把项目建设作为经济工作的主抓手，积极向上争取资金和建设项目，以项目夯实发展为后劲，拉动经济增长，集财力全面保障好项目引进和建设协调服务工作，为全乡重大项目建设提供资金保障。二是要切实发挥财政资金、财政政策的导向作用，积极筹措资金投入乡域各项基础设施建设、传统产业转型升级和新产业开发培植等领域，积极推动全乡产业布局调整完善，围绕经济增长、群众增收、财政增效，不断提升产业发展质量，壮大乡域经济总体实力，为全乡财政协调、快速、稳步发展奠定坚实的经济基础。
（二）多措并举，狠抓各项增收节支工作。要树立大局意识和责任意识，强化税收征管，完善税源监控、税收稽查工作机制，严格依法治税，严格控制税收减免，严厉打击各种偷税、逃税、骗税、拖税行为，确保应收尽收、不留缺口序时入库。要继续深化非税收入征管改革，进一步强化源头治理工作，坚决将各项非税收入纳入规范化的管理轨道，切实壮大政府可支配财力。要进一步完善经营性国有资产管理制度，提高经营性国有资产的管理水平和增值创收能力，努力拓宽财政增收渠道。要认真树立勤俭办事、过苦日子的思想，有效推进会议费、差旅费、公务接待、公务用车等各项改革，切实压缩一般性支出，进一步降低行政运行成本。
（三）统筹兼顾，努力提高财政保障能力。要正确分析和认识全乡经济社会发展过程中存在的困难和问题，充分理解和支持新形势下的财税工作，真正做到全乡一盘棋，同舟共济，共谋发展。要按照“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”的基本原则和先后顺序，坚持有保有压，用小钱办大事、办实事，切实将有限的财政资金用在刀刃上，不断提高财政资金使用效益。要关注民生、关注三农，积极贯彻落实各项强农惠农富民政策，加大对农业、农村及民生领域和乡村振兴工作的财政投入，统筹乡村协调发展，让广大人民群众共享改革发展成果。
（四）深化改革，不断提升财政管理水平。要紧紧围绕全面深化改革和推进法治政府建设，要认真贯彻落实新《中华人民共和国预算法》，坚持依法办事，强化预算约束，提高财政收支预算的严肃性。要建立规范的预算定额标准和经费开支管理制度，增强预算收支的合理性和预算执行的规范性，改善和提高财政运行质量，完善财政财务监督和审计纪检监督机制。
（五）加强管理，不断提高资金使用效率。要高度重视财务管理工作，加快资金流动性，避免资金长期滞留，最大限度发挥资金使用效率。充分认识当前财务监督和管理方面存在的财务人员专业性不高、财务人员变更频繁、收支两条线管理不到位、对账报账不及时、公示不清晰、附件缺失等不规范的财务行为，进一步修改完善了《中村乡财务管理制度》，加强对财务人员的教育培训；逐步清理消化单位和村组债务，降低债务规模和风险；推行定额备用金制度、公务卡报销制度，实行收支两条线管理、坚持政府采购制度；加强对站所资产的管理，不定期开展对站所和村委会的巡查，加大对各单位“资产、资金、资源”的检查和公示，让财政资金的管理进一步规范化、制度化和公开化。
各位代表：做好2023年的财税工作，任务艰巨，责任重大。让我们在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大和社会各界的监督支持下，紧紧依靠全乡广大人民，进一步解放思想，锐意进取，坚定信心，克难奋进，真抓实干，为加快全面建设社会主义现代化新中村而努力奋斗！
附件：1.中村乡2022年财政收入支出决算总表
2.中村乡2023年财政拨款收支预算总表
3.中村乡2023年部门经济分类支出预算科目表
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