禄丰市人大常委会关于批准禄丰市2021年度财政收支预算调整方案的决定

禄丰市人民代表大会财政经济委员会关于对禄丰市2021年度财政收支预算调整方案的审查报告

（2021年12月31日禄丰市第一届人大常委会第八次会议通过）

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《云南省预算审查监督条例》的规定，在市人大常委会预算工委初步审查的基础上，市人大财经委进一步对市人民政府《关于禄丰市2021年度财政收支预算调整方案的报告》进行了审查，现将审查结果报告如下，请予审议。

一、关于一般公共预算收支调整

在执行市一届人大一次会议批准的2021年财政预算过程中，受持续减税降费政策、政府性基金收入短收的影响和上级专项补助的调整，各项收支也相应的发生了变化。为此，根据全市的实际情况，作出地方财政收支预算调整如下：

（一）收入部分调整

市一届人大一次会议批准的地方公共财政预算总收入由年初预算368243万元调整为372902万元，调增4659万元。

收入预算调整方案：1、一般公共预算收入由年初预算95820万元调整为95924万元，增加104万元；2、上级各项转移性补助收入由年初预算230081万元调整为218454万元，减少11627万元；3、调入资金由年初预算17080万元调整为27088万元，增加10008万元（其中：政府性基金调入27000万元，国有资本经营预算调入88万元）；4、债券转贷收入由年初预算16190万元调整为23445万元，增加7255万元。5、上年结余收入由年初预算9072万元调整为7991万元，减少1081万元（已决算）。

（二）支出部分调整

市一届人大一次会议批准的地方公共财政预算总支出由年初预算368243万元调整为372902万元，调增4659万元。

支出预算调整方案：1、一般公共预算支出由年初预算330930万元调整为330946万元，增加16万元；2、上解支出由年初预算18513万元调整为19185万元，增加672万元。

调整后的收支平衡情况：一般公共预算收入95924万元，上级各项转移性补助收入218454万元，上年结余收入7991万元，债券转贷收入23445万元，调入资金27088万元，收入总计372902万元。一般公共预算支出330946万元，上解支出19185万元，债务还本支出18800万元，安排预算稳定调节基金104万元，支出总计369035万元。收支相抵，年终滚存结余3867万元（主要是财政授权支付额度结余收回，需结转下年按规定用途使用）。

二、关于政府性基金预算收支调整

（一）收入部分调整

市一届人大一次会议批准的地方政府性基金预算总收入由年初预算79158万元调整为179198万元，增加100040万元。

收入预算调整方案：1、政府性基金预算收入由年初预算68000万元调整为43616万元，减少24384万元；2、上级专项补助收入由年初预算2600万元调整为2724万元，增加124万元；3、债券转贷收入由年初预算7210万元调整为131510万元，增加124300万元（主要是新增专项债券资金）。

（二）支出部分调整

市一届人大一次会议批准的地方政府性基金预算总支出由年初预算79158万元调整为179198万元，增加100040万元。

支出预算调整方案：1、政府性基金预算支出由年初预算51461万元调整为138643万元，增加87182万元；2、调出资金由年初预算17000万元调整为27000万元，增加10000万元。

调整后的收支平衡情况：政府性基金预算收入43616万元，上级各项转移性补助收入2724万元，上年结余收入1348万元，债务转贷收入131510万元，收入总计179198万元。政府性基金预算支出138643万元，债务还本支出7210万元，调出资金27000万元，上解支出3487万元，支出总计176340万元。收支相抵，年终滚存结余2858万元（主要是财政授权支付额度结余收回，需结转下年按规定用途使用）。

三、关于社会保险基金预算收支调整

社会保险基金预算收入与年初预算97118万元一致，不作调整。社会保险基金预算支出与年初预算92863万元一致，不作调整。收支相抵，本年收支结余4255万元，年末滚存结余59433万元（结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定预留下年度的支付数额基金）。

四、关于国有资本经营预算收支调整

（一）收入部分调整

市一届人大一次会议批准的国有资本经营预算总收入由年初预算773万元调整为762万元，减少11万元。

收入预算调整方案：1、国有资本经营预算收入由年初预算80万元调整为88万元，增加8万元；2、上级转移性补助收入由年初预算23万元调整为4万元，减少19万元。

（二）支出部分调整

市一届人大一次会议批准的国有资本经营预算总支出由年初预算773万元调整为762万元，减少11万元。

支出预算调整方案：1、国有资本经营预算支出由年初预算693万元调整为533万元，减少160万元；2、调出资金由年初预算80万元调整为88万元，增加8万元。

调整后的收支平衡情况：国有资本经营预算收入88万元，上级转移性补助收入4万元，上年结余670万元，收入总计762万元。国有资本经营预算支出533万元，调出资金88万元，支出总计621万元。收支相抵，年终滚存结余141万元（主要是上级补助资金结余收回，需结转下年使用）。

因省、州结算补助仍在变化，市人民政府提交本次会议审议的《关于禄丰市2021年度财政收支预算调整方案的报告》数据尚有不确定因素，最终认定数据，以州财政局决算批复为准。

市人大财经委认为，市人民政府提出的财政收支预算调整方案符合禄丰当前的经济和社会发展实际情况，调整方案可行，调整后的收支平衡。财经委建议本次会议批准市人民政府提出的2021年度财政收支预算调整方案。