土官镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政支出预算草案报告

土官镇2021年地方财政预算执行情况和2022年

地方财政支出预算草案报告  

（2022年1月5日在土官镇第二届人民代表大会第一次会议上）

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，在镇党委的正确领导和镇人大的监督支持下，全镇财政工作以年初人代会确定的任务为目标，坚持依法理财，依法治税，大力组织财政收入，切实加强财政管理，科学合理调度资金，不断优化支出结构，克服了政策性增资、经济增速放缓、新冠肺炎疫情等不利因素影响，较好地完成了全年财政工作目标任务，确保了全镇经济社会各项事业的稳步协调发展。

（一）全镇地方公共财政预算收入完成情况。2021年，全镇完成地方财政总收入4608万元。完成地方公共财政预算收入3137万元，其中：税务部门完成地方税收3085万元，完成市下达任务数2865万元的107.7%；财政部门完成非税收入52万元，完成市下达任务数52万元的100%。

（二）全镇部门预算支出完成情况。2021年，全镇部门预算支出情况为：地方公共财政预算支出1807万元，完成预算数的97.5%，同比减支56万元，减幅3.0%。按支出经济分类为：工资福利支出834万元，占支出的46.1%；商品和服务支出219万元，占支出的12.1%；对个人和家庭的补助支出545万元，占支出的30.2%；其他资本性支出209万元，占支出的11.6%。

（三）全镇一般公共预算平衡情况。2021年，全镇财政拨款收入1751万元，其他收入26万元，收入总计1777万元。上年度项目支出结转结余102万元，一般公共预算支出1807万元。收支相抵，年终滚存结余72万元。结余形成的原因主要是上年结转项目支出结转结余，因财政限额资金回拨不到位无法形成支出，需结转下年按专项用途使用。

（四）2021年财政预算收支执行呈现的主要特点。一是非税收入来源不足，增收乏力；二是受国家经济结构调整，经济下行压力加大，镇域工业企业经营效益下滑，国家减费降税政策实施及疫情防控影响，工商税收总体呈下降趋势，全镇财政收入增速放缓；三是财政支出压力继续增大，随着国家公共财政、民生财政政策的不断出台，疫情防控支出，以及政策性增资的影响，地方财政刚性增支不断增加。

二、2021年财政工作开展情况

（一）迎难而上，精心组织，努力确保全镇财政收入任务完成。一是以财税收支专项行动为主要抓手，分解细化目标任务，定期召开财税收入分析协调会，全面分析收支形势，及时研究解决收入组织过程中存在的困难和问题；二是进一步加强税收征管，开展了所得税专项稽查等工作，充分挖掘增收潜能，堵塞税收流失漏洞；三是强化非税收入征收组织力度，在严格执行“收支两条线”管理的基础上，积极盘活国有资产经营收益，加大国土、林业违法行为处罚力度，充分发挥非税收入在地方财政收入中的积极作用。

（二）调整优化支出结构，提高资金使用效益。一是突出财政保障重点，支出预算严格按照“保工资、保运转、保民生”的原则进行安排，坚决压缩一般性开支，狠抓“三公”经费管理，不断提高预算编制的科学性；二是强化财政预算约束，在年度预算执行中严格控制单位新增预算，对在工作推进和重点项目实施过程中确需安排资金的，积极通过多渠道筹资妥善解决；三是强化预算执行监控，严格按照“一季度开门红、二季度双过半、三季度攻九成、四季度大收官”的要求，紧盯重要时间节点，加大预算执行动态监控力度，不断提高预算执行的均衡性和时效性；四是提高闲置资金使用效益，盘活存量资金及上级直汇资金，合理安排用于保障民生领域、重点工作等急需支出。

（三）立足发展，围绕重点，不断夯实经济社会发展基础。积极调整财政支出结构，安排各类支出1807万元，其中：一般公共服务支出620万元，占总支出的34.3%；文化旅游体育与宣传支出41万元，占总支出的2.3%；社会保障和就业支出396万元，占总支出的21.9%；卫生健康支出79万元，占总支出的4.4%；节能环保支出3万元，占总支出的0.2%；城乡社区支出37万元，占总支出的2.0%；农林水支出535万元，占总支出的29.6%；住房保障支出82万元，占总支出的4.5%；其他支出14万元，占总支出的0.8%。

（四）关注民生，强化监管，认真落实各项强农惠民政策。继续优化财政支出结构，及时妥善调度资金，集中财力重点保障民生支出的需要。兑付耕地地力保护惠农直补政策补贴资金138万元，一次性种粮农民补贴资金13万元，公益林补偿费33万元，草原生态保护补助资金17万元，农村户厕改造补助资金21万元，退耕还林补助资金3万元，发放民政五保供养对象生活费70万元，困难群众临时生活救助金24万元，城市低保金0.5万元，农村低保金78万元，退伍老兵、伤残军人、参战人员定补生活费115万元，农村医疗救助13万元，优抚对象医疗救助4万元，残疾人两项补贴19万元，高龄补贴15万元，计划生育奖优免补资金17万元，计生家庭城乡医保补助资金21万元，农村危房改造补助资金24万元，殡葬改革火化补助资金25万元，优秀及贫困学生奖（助）学金19万元。

（五）统筹兼顾，调整结构，积极支持各项事业协调发展。一是认真贯彻落实各级党委、政府强化财政风险防控、规范地方政府举债融资行为的各项政策措施，积极做好地方政府性债务监管、置换和清理整顿工作，全年镇本级偿付和化解地方政府性债务24万元，二是强化财政监管机制建设，年内积极盘活财政存量资金，充分发挥财政资金的使用效益，三是切实强化政府采购监管，严格执行政府采购法律法规，继续规范各预算单位日常采购行为，全年累计纳入政府采购13批次，采购金额9.58万元，节约资金1.04万元，节约率9.88%，四是进一步强化行政事业单位内部控制制度建设。在日常工作中，通过开展财政督导、专项检查等，积极促进单位不断完善各项财务管理制度和规范会计基础工作，努力推进全镇行政事业单位内部控制体系建设和政府会计制度改革，五是狠抓“三公”经费管理，坚决压缩一般性支出，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，有效控制和降低行政运行成本，切实推进节约型机关建设。2021年全镇“三公”经费支出28.77万元，较上年同比减少0.08万元，六是积极提高依法理财的自觉性，主动接受人大及社会各界监督，七是进一步规范财政资金管理，严格执行财政国库单一账户管理要求，规范财政国库集中支付管理，切实提高财政资金管理使用效益，确保资金安全高效运转。

（六）深化改革，多措并举，不断提高财政管理水平。一是启动实施中期财政规划管理，完成了2021至2023三年中期财政规划编制工作；二是继续推进国库集中支付改革，国库集中支付电子化管理改革上线运行正常，全年通过电子化支付财政资金1781万元；三是积极强化财政监督机制建设，推进财政预决算和“三公”经费支出等信息公开工作，财政管理工作更加公开、透明，财政资金使用进一步规范；四是加强财政存量资金及上级直汇资金监督管理工作，按支出进度要求时序支付资金，充分发挥非国库资金的使用效率；五是积极推行电子差旅公务之家改革，通过电子差旅公务之家处理报销职工差旅费6.85万元；六是严格执行公务卡支付制度，57个在职职工共有47人持卡，全年共通过公务卡支付各项支出33.47万元。

   2021年，我镇在财政收入增速放缓的情况下，财政支出平稳运行，各项民生政策顺利贯彻落实，各项政策性增资及时兑付，各项社会事业持续健康发展。这是土官镇党委、政府正确领导的结果，是镇人大监督指导和大力支持的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果，是全镇各族人民共同努力、艰苦奋斗的结果。存在的主要问题：一是新的、稳定的财政增长点还未最终形成，财政增收压力巨大；二是“保工资、保运转、保民生”等刚性支出压力越来越大，财政总体形势依然严峻。

三、2022年地方财政支出部门预算草案

2022年财政工作的总体思路和目标任务是：以党的十九届六中全会精神为指引，认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想。着力增强地方财政综合实力，不断提高财政精细化管理水平，从严控制一般性支出，进一步优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。围绕镇党委、政府确定的目标任务，2022年全镇地方财政支出部门预算安排坚持“零基预算”要求，按照“量入为出、量财办事”、“有保有压、勤俭节约、突出重点”和“保工资、保运转、保民生”的原则进行安排。

全年安排部门预算支出1275万元（不含上级专项资金），与上年部门预算下达指标1232万元相比增加43万元，增幅3.5%。增加的主要原因为：一是财政全供养职工政策性增资及配套社保缴费拉动；二是2022年预计退休人员职业年金缴费纳入年初预算；三是2022年新增4名退休人员增加统筹外退休人员退休费。我镇2022年部门预算,已按照部门预算管理要求编制，上报市财政局审核待批复下达。

部门预算支出按部门经济分类为：工资福利支出891万元，占总支出的69.9%；商品和服务支出112万元，占总支出的8.8%；对个人和家庭的补助支出270万元，占总支出的21.2%；资本性支出2万元，占总支出的0.1%。

部门预算支出按支出功能分类为：一般公共服务支出609万元，占总支出的47.7%；文化旅游体育与传媒支出37万元，占总支出的2.9%；社会保障和就业支出181万元，占总支出的14.2%；卫生健康支出71万元，占总支出的5.6%；城乡社区支出19万元，占总支出的1.5%；农林水支出298万元，占总支出的23.4%；住房保障支出60万元，占总支出的4.7%。

四、2022年财政工作的主要任务

（一）夯实基础，着力强化财源培植工作。要坚持以科学发展观统领各项工作，立足镇情，理清思路，正确把握国家产业政策和投资导向，积极争取上级项目扶持和资金支持，集中财力推进一批事关全局的重大项目的顺利实施，着力夯实全镇经济社会发展基础。不断创新招商引资工作局面，继续实施大项目、大企业带动战略，全力推进新型工业化、城镇化及农业产业化进程，努力提升镇域经济综合实力。要切实发挥财政资金、财政政策的导向和杠杆作用，广泛吸引和筹措各种资金投入镇域各项基础设施建设、传统产业转型升级、新兴产业开发培植等领域，积极推动全镇经济结构和产业布局调整，围绕经济增长、群众增收、财政增效，夯实经济发展基础，提升经济发展质量，壮大镇域经济总体实力，促进镇域经济跨越式发展，为全镇财政协调、快速、稳步发展奠定坚实的经济基础。

（二）多措并举，狠抓各项增收节支工作。要继续坚持以财政收支专项行动为抓手，牢固树立责任意识，主动作为，认真做好预算收支动态监控，确保预算收支执行精准有序。要严格依法治税，加强税收征管，严厉打击各种偷税、逃税、骗税行为，强化税务稽查，做到应收尽收、不留缺口。要进一步规范非税收入管理，坚决杜绝截留、坐支、挤占非税收入行为，确保非税收入及时足额征缴入库，进一步规范国有资产处置工作。要坚持节支也是增收的工作理念，牢固树立过紧日子的思想，大力弘扬勤俭节约的优良传统，千方百计压缩一般性支出，切实降低行政运行成本，努力将有限的资金用在最急需的地方。要积极主动争取上级政策支持、项目扶持、资金倾斜，切实缓解当前财政支出压力和发展需求。要严格控制各行政事业单位临聘人员数量，锁定基数，逐步化解，规范财政保障标准，切实完善财政供养机制，有效控制财政刚性支出。

（三）统筹兼顾，努力提高财政保障能力。深化零基预算、全口径预算管理，建立起定位清晰、分工明确的政府预算体系，将政府所有收支全部纳入预算管理。坚持有保有压，将有限的资金用在刀刃上。要加强预算执行监管，加快预算支出进度，提高财政支出预算执行的均衡性和时效性，切实发挥财政资金最佳使用效益。要继续核查整合各类存量资金，统筹安排调配，降低资金低效、碎片化，提高资金清理整合力度。聚集有限财力投入到民生领域、扶贫领域和其它重点领域，发挥有限财政资金最大效益。要进一步调整优化财政支出结构，关注民生、关注三农、聚力脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，积极贯彻落实各项强农惠民政策，让广大人民群众共享改革发展成果。

（四）深化改革，不断提高财政管理水平。要紧紧围绕全面深化改革和推进法治政府建设，积极构建财权与事权相匹配、支出与责任相统一的财政管理体制，科学划分镇村两级财政保障责任。要认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》，坚持依法办事，强化预算约束，切实提高财政支出预算的严肃性。要提高财政预算编制工作的科学性、合理性和精细化水平，建立规范的预算定额标准和经费开支管理制度，进一步增强预算支出的合理性和可执行性。要围绕财政资金的安全、规范、高效使用，进一步改善和提高财政运行质量，不断建立完善财政财务监督和纪检监督机制。要进一步健全和强化政府采购约束机制和监督处罚机制，扩大政府采购范围及规模，努力堵塞各种采购漏洞。要进一步建立和完善财政预决算等信息公开工作机制，进一步扩大公开范围、细化公开内容，积极推进财政预决算、地方政府债务、政府采购、财税政策和规章制度等信息公开工作，主动接受社会监督，保障广大群众的知情权、参与权、监督权，促进依法理财。

（五）健全机制，切实防范财政债务风险。要增强预算的法治性和约束力，进一步抓实财政预决算信息公开工作，规范公开内容和公开流程，切实提高预算执行的透明度，强化社会监督。要强化地方政府性债务风险防控，建立科学的债务清偿和预警机制，积极争取债券置换资金，切实维护政府公信力，有效降低政府债务风险。要严肃财经纪律，进一步健全、强化政府采购约束机制和监督处罚机制，坚决杜绝以各种理由拒绝纳入政府统一采购或违规擅自采购的行为。进一步提高各站所的依法行政和依法理财意识，切实堵塞各种支出漏洞。要加强组织领导，加大非法集资防范和打击工作力度。

附件：1.2021年财政收入支出决算总表

            2.2022年财政拨款收支预算总表

            3.2022年部门经济分类支出预算科目表