关于对禄丰市勤丰等8个乡镇13个土地整治项目竣工决算审计的整改情况报告

禄丰市审计局：

你局于2023年12月6日送达的《禄丰市审计报告》禄审社报〔2023〕29号）、《禄丰市审计局审计决定书》（禄审社决〔2023〕12号）已收悉。2023年3月21日至11月16日，你局对禄丰市勤丰等8个乡镇13个土地整治项目竣工决算进行了审计。根据《审计报告》、《审计决定书》的意见，禄丰市自然资源局高度重视，专门召开党组会议，对审计报告中所提出的问题结合该项目实际逐条进行分析，现就你局《审计报告》中提出的问题，整改情况回复如下：

一、审计情况

本次审计对禄丰市勤丰等8个乡镇13个土地整治项目的项目建设概况、立项批复情况、项目法人制执行情况、招标投标及政府采购制度执行情况、工程监理制度执行情况、合同管理制执行情况、项目建设公告制执行情况、工程质量及交工验收情况、项目资金来源及到位情况、项目投资完成情况、资金使用情况等进行了全面的审核，《审计报告》肯定了该项目建设所产生的效益，肯定了项目是符合土地整治项目相关建设管理规定的，但同时也指出了在项目实施过程和工程价款结算中存在的问题，所列问题符合事实。

二、对“审计发现的主要问题及处理意见”的回复

审计反馈“多计价款的问题”：本次审计发现，禄丰市勤丰等8个乡镇13个土地整治项目在被审计单位送审的工程结算价款76683755.92元中，因多计工程量等原因，导致多计工程价款340462.03元，其中：

1.禄丰县勤丰镇高寨等4个村土地整治（提质改造）项目送审结算金额22996557.92元，多计工程价款98141.53元；

2.禄丰市仁兴镇白沙等2个村白沙土地整治（提质改造）项目送审结算金额3844475.95元，多计工程价款14985.14元；

3.禄丰市碧城镇西河村土地整治（提质改造）项目送审结算金额6481731.68元，多计工程价款19760.25元；

4.禄丰市一平浪中兴井等3个村土地整治（提质改造）项目送审结算金额3768898.37元，多计工程价款11710.60元；

5.禄丰市和平镇大厂村大厂土地整治（提质改造）项目送审结算金额6463983.36元，多计工程价款24145.12元；

6.禄丰市和平镇平掌村彻峨土地整治（提质改造）项目送审结算金额5124983.39元，多计工程价款39053.74元；

7.禄丰市和平镇平掌村多依树土地整治（提质改造）项目送审结算金额2184130.74元，多计工程价款31661.35元；

8.禄丰市和平镇大厂村盐仓土地整治（提质改造）项目送审结算金额4440050.80元，多计工程价款24426.50元；

9.禄丰市和平镇大厂村山尾土地整治（提质改造）项目送审结算金额4003574.99元，多计工程价款18951.16元；

10.禄丰市高峰仓底等2个村土地整治（提质改造）项目送审结算金额4595999.67元，多计工程价款21735.36元；

11.禄丰市高峰牛街等2个村土地整治（提质改造）项目送审结算金额4809110.19元，多计工程价款17709.71元；

12.禄丰市广通镇平地村大海波村土地整治（提质改造）项目送审结算金额4200688.38元，多计工程价款10004.28元；

13.禄丰市妥安乡波河罗村土地整治（提质改造）项目送审结算金额3769570.48元，多计工程价款8177.29元。

整改情况：禄丰市自然资源局、禄丰市云储土地开发有限公司与施工单位签订合同时明确约定“竣工结算以最终审计单位审定结果为准”，禄丰市自然资源局在审计过程中积极协调施工单位在《审计取证单》、《工程结算审计认定表》签字盖章确认扣减多计的工程费。我们将依法依规及合同约定予以纠正，并调整会计账目。禄丰市自然资源局、禄丰市云储土地开发有限公司开设指标交易回款共管账户，实行专款专用，将指标交易回款用于支付的拖欠应付款项。今后我们将不仅加强对项目实施管理过程的监管监督，还得加大资金到位监管力度，避免出现多计工程价款和因资金不到位拖欠应付款项的情况发生。

三、采纳审计建议

今后我们将进一步加强工程管理，严格建设程序，严格执行项目招标投标制度；加强项目资金管理，严格控制项目投资；做好工程资料的立卷归档工作，确保工程资料的完整、规范。

经过审计组工作人员的辛勤工作，很好地完成了对该项目的审计工作，为此我们对审计组工作人员表示衷心的感谢，对意见书中所提出问题的处理意见建议，我们会吸取经验教训，认真总结、积极整改。

禄丰市自然资源局        

2024年2月5日