妥安乡关于2022年地方财政预算执行情况与2023年地方财政预算草案的审查结果报告

妥安乡人民代表大会财政经济审查委员会关于2022年地方财政预算执行情况与2023年

地方财政预算草案的审查结果报告

2023年1月13日在妥安乡第二届人民代表大会

第三次会议主席团第二次会议上

大会财政经济审查委员会主任委员 夏耘虹

大会主席团：

根据《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的规定，妥安乡第二届人民代表大会第三次会议审查了乡人民政府提出的《妥安乡2022年地方财政预算执行情况与2023年地方财政预算草案的报告》，财政经济审查委员会在对2022年地方财政预算执行情况与2023年地方财政预算草案进行初步审查的基础上，根据各代表组的审查意见，又作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、2022年财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算地方财政收入完成情况。2022年全乡实现一般公共预算地方财政收入558万元，完成市下达任务数553万元的100.9%（其中：税务部门完成税收收入497万元，完成市下达任务数525万元的94.7%；财政部门完成非税收入61万元，完成市下达任务数28万元的217.8%，超额完成33万元）。

（二）公共财政预算支出执行情况。2022年，全乡安排一般公共预算财政拨款支出1467万元，新增基本支出727万元、政府性基金支出86万元、国有资本经营预算支出1万元，本年支出合计2281万元，收支平衡，年底无结余。本年支出分类执行情况是：

一般公共服务支出887万元，占支出数的38.88%。其中：人大事务支出29万元；政府办公室及相关机构事务支出775万元；财政事务支出12万元；其他纪检监察支出5万元；党委办公室及相关机构事务支出66万元。

科学技术支出3元，占总支出的0.13%；其中：科普活动支出3元。

文化体育与传媒支出52万元，占总支出的2.28%；其中：文化和旅游支出44万元；其他文化体育与传媒支出8万元。

社会保障和就业支出402万元，占支出数的17.62%。其中：人力资源和社会保障管理事务支出35万元；民政管理事务17万元；机关事业单位退休人员支出39万元；在乡复员、退伍军人生活补助37万元；行政事业单位基本养老保险缴费支出85万元；机关事业单位职业年金缴费支出10万元；伤残抚恤支出23万元；义务兵优待金13万元；其他优抚支出63万元；社会福利（老年福利）支出35万元；残疾人事业支出33万元；殡葬改革补助支出5万元；特困人员救助供养支出7万元。

卫生健康支出86万元，占支出数的3.77%。其中：突发公共卫生事件应急处理支出12万元；计划生育事务服务支出3万元；行政事业单位医疗支出70万元；优抚对象医疗支出1万元。

节能环保支出139元，占支出数的6.09%。其中：退耕还林还草支出139万元。

城乡社区管理事务支出21万元，占支出数的0.92%；

农林水支出524万元，占支出数的22.97%。其中：农业农村支出268万元，其中：农村道路建设支出4万元、农村社会事业支出45万元、防灾减灾支出2万元、其他农业农村支出2万元；林业和草原支出97万元，其中：森林生态效益补偿56万元；水利支出143万元，其中：水利工程建设支出34万元、抗旱资金支出10万元、农村人畜饮水项目支出11万元；对村委会和村党支部的补助16万元。

住房保障支出76万元，占支出数的3.33%。其中：农村危房改造支出12万元；住房改革支出64万元。

自然灾害救助补助4万元，占支出数的0.17%。

国有资本经营预算资金支出1万元，占支出数的0.04%。其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出1万元。

政府性基金预算支出86万元占，支出数的3.77%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出58万元；彩票公益金安排的支出28万元。

二、2023年地方财政预算草案

（一）拟定全乡2023年一般公共预算地方财政收入计划数为575万元（其中：税收收入535万元、非税收入40万元），在上年基础上增长3%。

（二）2023年部门预算支出计划。2023年部门预算总支出1608.66万元。财政拨款安排支出1608.66万元。其中：基本支出1508.66万元，项目支出100万元。财政支出计划具体为：

一般公共服务支出793.26万元，其中：人大事务支出28.66万元（含人民代表大会经费及人大代表活动经费）；政府办公室及相关机构事务支出680.86万元；财政事务支出18.44万元；党委办公室及相关机构事务支出65.29万元；

文化旅游体育与传媒支出46.8万元；

社会保障和就业支出214.95万元。其中：人力资源和社会保障管理事务支出31.5万元；行政单位离退休支出35.9万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出118.34万元；机关事业单位职业年金缴费支出25.08万元；死亡抚恤支出4.13万元；

卫生健康支出80.31万元，其中：行政事业单位医疗支出80.31万元。

城乡社区管理事务支出20.12万元；

农林水支出379.61万元，其中：农业农村支出192.38万元；林业和草原支出61.57万元；水利支出85.66万元；事业发展经费支出23.9元；农村综合改革支出16.1万元；

住房保障支出73.61万元，其中：住房公积金支出73.61万元。

财政经济审查委员会认为，2022年，面对错综复杂的经济形势和地方财政收支矛盾日趋严峻的实际，乡人民政府及其财税部门认真贯彻落实中央、省、州、市确定的各项方针政策，认真落实乡第二届人大一次会议决议，采取有效措施，确保财政收入目标圆满实现；强化支出管，竭尽全力保工资、保运转、保基本民生，切实提升预算管理水平，争取完成了乡第二届人大一次会议确定的各项财政预期目标。《妥安乡2023年部门预算草案》坚持“艰苦奋斗、勤俭节约；以收定支、量力而行；加强管理、严肃纪律”的原则进行编制，符合我乡经济社会发展的状况和工作需要。财政经济审查委员会建议本次会议同意《妥安乡2022年地方财政预算执行情况与2023年地方财政预算草案的报告》，批准妥安乡人民政府提交的《妥安乡2022年地方财政预算执行情况与2023年地方财政预算草案的报告》。

为进一步提升预算管理水平，强化地方政府预算约束，推动严格依法征收，规范资金管理，增强财政资金使用绩效和政策实施效果的关注，财政经济审查委员会建议：

一是要加强对《预 算 法》《云南省预算审查监督条例》的宣传培训力度，提高各部门行政负责人和财务人员的思想认识和专业水平，促进依法理财，规范财务管理，合理调整支出结构。结合年中预算执行变化情况，要及时向乡人大主席团报告，依法依规按程序做出相应的预算调整。

二是要认真分析我乡财政收支矛盾日益突出的问题，采取有力措施，狠抓税源培植，提升财政收入质量，积极向上争取项目和资金，缓解财政支出压力。

以上报告，请予审议。