关于广通镇2022年度财政拨款收支预算调整方案的报告

关于广通镇2022年度财政拨款收支预算调整方案的报告

——2023年9月20日在广通镇第二届人民代表大会第五次会议上

广通镇财政所

各位代表：

广通镇2022年财政预算经镇二届人民代表大会第一次会议批准后，在预算执行过程中，收支情况发生了变化，为确保全年财政拨款收支平衡，根据《云南省预算审查监督条例》的规定，受镇人民政府委托，向镇第二届人民代表大会第五次会议报告广通镇2022年财政拨款收支预算调整方案，请予审议。

一、2022年财政收支预算情况

（一）一般公共预算收入情况

2022年全镇计划完成一般公共预算收入3668万元，比上年完成数增加632万元，增长20%。

（二）2022年全镇财政拨款收支预算情况

年初预算全镇安排一般公共预算财政拨款收入2661万元，一般公共预算财政拨款支出2661万元，收支平衡。

二、预算调整依据

由于国家增值税政策的执行，一般公共预算收入减收较大和上级转移性补助收入发生了变化，为确保全年财政收支平衡，需要对年初镇本级财力预算安排的部分支出预算进行压缩和调整。

1. 一般公共预算收入方面：根据2022年经济运行情况，结合税务、财政等部门的征收实际，调整收入预算。

2. 财政拨款收支预算方面：根据市财政及其他部门追加项目资金，认真执行专款专用，落实过紧日子思想，按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的原则，压减一般性行政支出，并根据镇党委、政府工作安排，增加安排民生保障、农林水等支出。

   三、财政收支预算调整方案

   （一）一般公共预算收入调整情况

   全年一般公共预算收入由年初3668万元调整为3282万元，调减386万元，其中：税收收入由年初3577万元调整为3179万元，调减398万元，主要是增值税留抵退税政策，税收收入调减。非税收入由年初91万元调整为103万元，调增12万元，主要是教育费附加税增加。

   （二）一般公共预算财政拨款收支调整情况

   1.收入方面：一般公共预算财政拨款收入由年初预算2661万元调整为3791万元，增加1130万元。

   2.支出方面：一般公共预算财政拨款支出由年初预算2661万元调整为3886万元，增加1225万元，其中：新增一般公共服务支出173万元、科学技术支出1万元、文化旅游体育与传媒支出8万元、社会保障和就业支出386万元、卫生健康支出8万元、节能环保支出121万元、城乡社区支出99万元、灾害防治及应急管理支出15万元、农林水支出423万元、住房保障支出85万元。

   3.调整后的收支平衡情况：财政拨款本年收入3925万元，上年结转和结余95万元，收入总计4020万元。财政拨款本年支出4020万元，收支相抵，年终滚存结余69万元（结余形成的主要原因是：上级专项补助资金下达时间较晚，项目难以在当年形成支出，需结转下年按规定用途使用）。

   （三）政府性基金预算财政拨款收支调整情况

   1.收入方面：政府性基金预算财政拨款收入由年初预算0万元调整为134万元，增加134万元。

   2.支出方面：政府性基金预算财政拨款支出由年初预算0万元调整为134万元，增加134万元，其中：新增城乡社区支出94万元、其他支出40万元。

   3.调整后的收支平衡情况：政府性基金预算财政拨款本年收入134万元，上年结转和结余0万元，收入总计134万元，政府性基金预算财政拨款本年支出134万元，收支相抵，无结余。

   财政收入预算调整后，2022年，我镇一般公共预算财政拨款收入3791万元、政府性基金预算财政拨款收入134万元，两项财政拨款收入共3925万元，上年结转和结余95万元，收入总计4020万元。财政支出预算调整后，一般公共预算财政拨款支出3886万元、政府性基金预算财政拨款支出134万元，两项财政拨款支出共3951万元。收支相抵，年终滚存结余69万元。

以上预算调整方案，提请审议。